投資人專區-公司治理

風險管理委員會

風險管理政策

連展投控已訂定風險管理政策並經董事會通過，且於2025年11月成立「連展投控風險管理委員會」，由總經理擔任召集人，並成立風險管理小組負責執行風險管理之權責單位，並依照公司整體營運方針來定義各類風險，建立及早辨識、準確衡量、有效監督及嚴格控管之風險管理機制，在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，依據內外環境變化，持續調整改善最佳風險管理實務，以保護員工、股東、合作夥伴與顧客的利益，增加公司價值，並達成公司資源配置之最佳化原則。

風險管理程序與範疇

本公司每年定期由風險管理小組進行風險因子鑑別，藉以辨識可能影響企業永續發展的相關風險，篩選出風險管理範疇，並依據最新內部稽核之發展要求及準則要求，監測潛在風險並實行預防措施，以強化風險管理；針對各項風險擬定風險管理策略，涵蓋管理目標、組織架構、權責歸屬及風險管理程序等機制落實執行，將因業務活動所產生的各項風險控制在可接受的範圍。 本公司的風險管理包括「策略風險」、「營運風險」、「人力風險」、「法務風險」、「財務風險」、「資訊安全風險」、「環境風險」、「其他風險」。

職權單位

風險管理委員會經董事會決議委任，成員人數不得少於三人，並規定半數以上須由獨立董事擔任。現行委員會由五位董事組成，其中三名為獨立董事。委員會職責包括審視各類風險管理政策、審視風險管理架構之妥適性、審視重大風險管理議題之預警與因應措施並督導改善機制並定期向董事會報告風險管理執行情形。

風險管理組織架構及相關執掌如下：

 一、 董事會：為公司風險管理之最高指導單位，以遵循法令、推動並落實公司整體營運風險管理為目標，明確瞭解永續經營所面臨之風險，確保風險管理之有效性，並負風險管理最終責任。

 二、 風險管理小組：本公司於董事會下設置風險管理委員會，由總經理擔任召集人，風險管理小組為負責執行風險管理之權責單位，每年應召開一次以上會議並定期向董事會報告風險管理結果。

 三、 經營管理會議：為董事長、總經理、或相關營運主管所主持之主管會議或營運會議，負責審核控管各功能單位所啟動的各項計劃、專案的風險評估及應變指揮。 

 四、 稽核單位：為隸屬於董事會之獨立部門，負責實施內部稽核，以協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果、效率，並適時提供改進建議，確保內部控制制度得以持續有效實施，和作為檢討修正內部控制制度之依據。

五、各功能單位：各功能單位人員應於日常作業中擔負第一線風險管理之責任，進行分析、監控及預防所屬單位內之相關風險，強調全員全面風險控管，平時落實層層防範，確保風險控管機制與程序能有效執行。

組織架構